Préparer demain sans subir les frais.
Ce qu'un plan épargne retraite change pour vos impôts
Selon vos revenus, estimez ce que vous pourriez déduire chaque année et le capital visé à la retraite.
Êtes-vous au bon endroit ?
Si l'un de ces cas vous ressemble, on a probablement quelque chose à dire. Sinon, on vous le dit aussi — sans perdre votre temps.
Vous êtes salarié et votre tranche d'imposition dépasse 30 %
Le PER individuel permet de déduire les versements de votre revenu imposable, dans la limite de votre plafond annuel. Au-delà de la tranche 30 %, le levier fiscal commence à compter — surtout sur dix à quinze ans avant la retraite.
Vous êtes travailleur non salarié
Vous avez un plafond de déduction spécifique TNS, calculé sur votre bénéfice imposable. C'est mécaniquement plus élevé que pour un salarié à revenu équivalent. Le PER reste le véhicule fiscal le plus efficace pour les TNS aujourd'hui.
Vous voulez préparer une transmission
L'assurance vie hors succession (abattement 152 500 € par bénéficiaire avant 70 ans, article 990 I CGI) reste le couteau suisse de la transmission. On regarde le couple AV + PER selon votre situation patrimoniale.
Vous avez un PER ou une AV depuis longtemps, jamais audité
Frais d'entrée bouchés à 3 %, frais de gestion sur unités de compte au-dessus de 1 %, fonds euros à 1,2 % quand le marché paie 3 % : ce sont les trois signaux qu'un contrat ancien mérite un audit.
Vous voulez diversifier en immobilier sans gérer
Les SCPI permettent d'investir dans l'immobilier locatif via des parts. Rendement net cible 4 à 6 %. On regarde les SCPI à capital variable, leurs frais d'entrée, leur diversification géographique et sectorielle.
Vous avez perdu le fil de vos vieux contrats
Un contrat Madelin de 2008, un PERP de 2012, un PERCO en entreprise, et une assurance vie. On consolide la photo, on regarde où la performance est mangée, on transfère seulement ce qui en vaut la peine.
De l'appel à la signature, sans frottement.
Le bilan · une heure
On regarde votre TMI, vos plafonds de déduction, votre horizon d'investissement, vos objectifs (retraite, transmission, projet à dix ans). On chiffre l'enveloppe disponible.
L'audit produits existants
Sur vos contrats actuels, on calcule la performance nette de frais. On identifie où ça fuit. Un PER avec 2 % de frais d'entrée et 0,9 % de frais de gestion annuelle perd typiquement 15 à 20 % de capital final sur vingt ans vs un contrat à 0 % d'entrée et 0,6 % de gestion.
La proposition
Recommandation chiffrée : quel produit, quelle allocation initiale, pour quels objectifs. On documente les frais ligne à ligne. Vous comprenez exactement ce que vous payez.
La souscription
Signature électronique, premier versement programmé, transfert d'éventuels contrats anciens si pertinent. Suivi annuel inclus pour réviser l'allocation.
Les chiffres qui comptent.
| PER Abeille — frais d'entrée | Négociés 0 % Sur la grille Bloomkey |
|---|---|
| Frais de gestion fonds euros | 0,6 % / an Référence pour PER bien calibré |
| Frais de gestion unités de compte | 0,6 à 0,85 % / an vs 1 à 1,5 % sur contrats bancaires |
| Plafond déductible salarié 2026 | 10 % revenu Plafond 35 194 € (PASS × 8 %) |
| Abattement transmission AV | 152 500 € Par bénéficiaire, versements avant 70 ans |
On compare ces compagnies en vrai.
On ne se contente pas de regarder le tarif. On lit les clauses d'exclusion, les franchises, les délais de carence — c'est là que les vraies différences se trouvent.
30 assureurs en concurrence — choisis pour vous.
Un client à Paris, 47 ans, médecin libéral, déjà titulaire d'un Madelin depuis 2011 et d'un PERP. On audite : frais d'entrée 3 %, frais de gestion 1,2 % sur les UC, allocation hyperprudente (80 % fonds euros à 1,8 %). On transfère vers le PER Abeille Retraite Plurielle, frais d'entrée 0 % négocié, frais de gestion 0,85 %, allocation rééquilibrée 60/40. Différentiel projeté sur quinze ans, à scénarios identiques : environ 48 000 € de capital final supplémentaire.
Vraies questions, réponses directes.
Le PER bloque le capital jusqu'à la retraite (sauf cas légaux de déblocage : achat résidence principale, accident de la vie) mais offre la déduction fiscale à l'entrée. L'assurance vie reste disponible et offre une fiscalité avantageuse après huit ans + abattement transmission. Combinaison classique : PER pour la déduction fiscale + AV comme épargne souple. On regarde votre TMI pour calibrer la répartition.
C'est un contrat ouvert via la convention Bloomkey en grille Choix Encours Sélection : 0 % de frais d'entrée (vs ≈ 3 % en banque), gestion sous mandat OFI Invest ou Rothschild & Co, taux effectif moyen 1,40-1,42 %/an. La grille standard Abeille hors courtier est moins compétitive. C'est notre produit de référence sur le PER. Pour des cas spécifiques (TNS très haut revenu, optimisations patrimoniales complexes), on regarde d'autres assureurs.
Chez Abeille, deux sociétés de gestion partenaires : **OFI Invest** (groupe Macif/Matmut) et **Rothschild & Co Asset Management**. Vous choisissez votre profil (prudent, équilibré, dynamique) — ils arbitrent l'allocation au sein de cette enveloppe selon leurs convictions de marché. Coût GSM : 0,50 %/an inclus dans la grille Sélection. Bloomkey perçoit un bonus de +0,30 % par les UC (hors fonds euros) qui rémunère le suivi annuel du contrat — frais transparents, déclarés à la DDA.
Si vous êtes en TMI 30 %, chaque euro versé sur un PER vous fait économiser 0,30 € d'impôt l'année du versement. Sur un versement annuel de 5 000 €, c'est 1 500 € d'économie d'impôt. Important : à la sortie, vous serez imposé sur les versements (mais probablement à une TMI plus basse à la retraite). Le levier net dépend du différentiel entre TMI entrée et TMI sortie.
Le rendement moyen des fonds euros 2025 tournait autour de 2,5 %, ce qui dépasse à nouveau l'inflation. Sur des contrats avec bonus euros (PER Abeille, certains contrats à frais maîtrisés), on a vu jusqu'à 3,2 % servi. C'est moins explosif que les unités de compte sur dix ans, mais c'est redevenu un actif pertinent pour la partie sécurisée du portefeuille.
Moins volatil que les actions, plus risqué que les fonds euros. Le risque principal est la valeur des parts (qui peut baisser, comme on l'a vu en 2023 sur certaines SCPI tertiaires). Le rendement locatif net se maintient autour de 4 à 5 %. À privilégier en complément d'AV ou PER, pas en cœur de patrimoine sauf profil averti.
Non. Aucun frais Bloomkey sur le transfert. Les seuls frais possibles sont ceux de votre ancien contrat (frais de sortie ou frais d'arbitrage interne), variables selon l'ancienneté et le type de contrat. On les chiffre avant que vous décidiez.
Abeille (ex-Aviva France) reste notre partenaire principal sur le PER Retraite Plurielle. On a aussi des accès à d'autres assureurs pour des cas spécifiques (assurance vie luxembourgeoise pour les patrimoines plus élevés, contrats Madelin pour les TNS qui veulent maintenir le statut, SCPI via des partenaires immobiliers spécialisés).
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